沈阳机床集团采购体系介绍

17日，沈阳机床（集团）有限责任公司发布公告，公司拟发行6亿元短期融资券。其募集说明书对公司的原材料采购情况进行了介绍。

（1）采购职能

公司根据各下属子公司的实际情况和生产经营工作需要，进行物资采购、机构设置和人员配备，其机构职能包括：计划管理、谈判订货、内部监督控制、入库验收、结算付款、退换货及质量索赔等职能。

公司总部有权对物资采购（外协）过程进行日常监督，对违反采购流程和采购规定的行为进行调查、了解、取证和处理。

（2）采购渠道

国产物资主要是直接采购和供应商代理。大宗物资从生产商直接采购，如轴承、卡盘、电机、电器件等；一般物资采用直采或代理，如劳保、液压、气动、杂品等；国外物资一般为外贸代理制，通常由国外生产商指定的国内代理商代理。因此国外物资主要采用从国内代理商处间接采购的方式，如高档数控系统、高速主轴、数控刀架、刀库、直线导轨、滚珠丝杠等，直接从国外采购量低于1%。

（3）采购流程

物资采购流程为：制定采购计划→起草采购订单→向供应商订货→供应商发货→货到→验收入库→价格审查→供应商开具发票→财务付款。

各单位计划员根据生产需要制定物资采购计划，经总经理或主管生产的副总经理审批后转至采购员；采购员根据批准的物资采购计划起草采购订单或采购合同，经内部审核并生产副总以上领导批准后，由采购员向供应商实施订货；所购物资运到后，保管员、质管员要同时对入库物资（采购订单、数量、质量）进行当场验收，并在物资送货单据上签字（保管员、质管员各保留一份）；ERP系统操作员应根据物资送货单据（签字手续齐备的）将采购物资明细输录到ERP系统中，并将打印出的物质入库验收单据传递至价审部门进行审核（含未上ERP系统的采购物资验收单据）；价审部门须对入库物资认真审核（采购计划、价格），无误后签章确认并及时传递至结算员处；结算员根据价审部门签批的物质入库验收单据及时地和供应商进行联系（对账、结算），开具发票予以挂账，并按制度规定到财务办理付款手续。

（4）采购要求

公司对物资采购实施的具体要求如下：各单位物资采购工作应在合格供应商范围内实施；各单位物资采购前必须与供应商签订合同或供货协议，认真落实各项条款内容和约定时限，防止发生事后补签合同或随意变更合同要素的现象；各单位可根据市场价格变动情况，对各自承担的物资采购价格进行调整，但必须经总经理批准，并及时报备；各单位采购的物资到厂并办理入库手续后，要在12小时内将采购物资的种类、数量、价格等输录到ERP系统中；各单位采购的物资需要仓储代保管的，应履行物资入库验收、签字等程序；物资出库时要履行出库程序；因质量及其他原因需要对采购物资进行退换及索赔的，由各单位负责，但实施结果应及时报备，发现重大质量问题的，立即上报；各单位要对物资采购付款工作严格管理，规定程序，完善手续，建立规范。

（5）采购结算方式

从国内生产商和代理商处采购的国产大宗物资及一般物资通常按一个月账期滚动的付款方式，即当月支付上月的账款，占比为70%-80%。从国外生产商指定的代理商处采购的国外物资，一般采用预付款方式，先付部分款或全款，到交货期后再供货，占比为20%-30%。结算员根据价审部门签批的物质入库验收单据及时地和供应商进行联系（对账、结算），开具发票予以挂账，并按制度规定到财务办理付款手续。

（6）上游供应商情况

机床的上游供应商主要包括铸件、数控系统、轴承、电机、液压件等原材料生产企业。沈阳机床集团使用的钢材主要从鞍山钢铁集团公司、本溪钢铁（集团）有限责任公司、抚顺钢铁公司采购；使用的数控系统主要从德国西门子公司、日本法扎克公司采购；公司采购的轴承及卡盘等原材料约占主营业务成本的20%，其中，使用的轴承主要从哈尔滨轴承集团公司、瓦房店轴承集团公司采购，公司与核心供应商建立了长期合作伙伴关系。

2011年度，公司前五名供应商采购总额为160,435.16万元，占全年采购总额的24.73%。机床行业的采购成本主要受钢材和铸件价格的影响，因此与钢材价格在一定程度上相关。