2005年上半年国内外钢铁成本分析

第一部分国内外钢铁原燃材料采购价格变化趋势

一､国外采购价格

1.原油､炼焦煤､焦炭采购价格变化情况

国外钢铁企业的能源采购价格总体呈上升趋势,原油采购价格2005年1季度比2001年同期上涨了83.33%,比2004年同期上涨37.5%;炼焦煤2005年1季度比2001年同期上涨了123.40%,比上年同期上涨84.21%;焦炭价格的涨幅和波动幅度都是最大的,2005年1季度比2001年同期上涨了162.82%,其间在2002年1季度价格最低达到70美元/t,而2004年3季度价格最高达到了270美元/t,波幅在286%｡2005年1季度虽有回落,但与2004年3季度基本持平｡

2.原料采购价格变化情况

国际钢铁原料价格总体也呈上升趋势｡2001—2002年的两年中,原料价格虽有升高,但升幅不大｡自2003年开始有较大的升幅,特别是2003年3季度至2004年1季度期间,生铁和废钢都有大幅上涨,升幅分别达到61%和80.5%｡整体比较,烧结矿粉2005年1季度比2001年同期上涨了113.79%,比上年同期上涨72.22%;生铁2005年1季度比2001年同期上涨187.96%,比上年同期上涨15.79%;废钢2005年1季度比2001年同期上涨117.35%,比上年同期下降了7.04%｡

3.国外部分钢铁产品价格情况

国外板坯､中厚板价格持续上涨,2005年1季度板坯拉美离岸价格比2001年同期上涨了174.71%,比上年同期上涨37.76%;2005年1季度中厚板价格欧洲离岸价比2001年同期上涨116.67%,比上年同期上涨34.02%｡

国外热轧带钢､冷轧带钢价格也呈上涨趋势,2005年1季度热轧带钢欧洲离岸价格比2001年同期上涨了205.58%,比上年同期上涨54.59%;2005年1季度冷轧带钢价格欧洲离岸价比2001年同期上涨151.61%,比上年同期上涨55.07%｡

国外部分钢铁产品价格2001年到2003年1季度保持平稳增长,从2003年3季度开始,价格增长幅度开始加大,其价格趋势与钢铁原燃材料采购价格走势也基本保持一致｡

二､国内采购成本变化情况

国内钢铁企业原燃料采购数据为50余家大中型钢铁企业的原燃料到厂成本,含运费,不含税｡

1.重油采购成本变化趋势

2005年上半年国内钢铁企业重油采购成本达到新的高点234美元,吨,比2001年同期上涨34.48%,比上年同期上涨21.88%｡

2.煤炭采购成本变化趋势

2005年上半年国内钢铁企业精煤采购成本比2001年同期上涨129.73%,比上年同期上涨26.87%;原煤2005年上半年比2001年同期上涨了109.52%,比上年同期上涨51.72%;2005年上半年焦炭比2001年同期上涨135.09%,比上年同期下降了2.19%｡

3.精矿粉采购成本变化趋势

2005年上半年国内钢铁企业精矿粉采购成本比2001年同期上涨148.48%,与2004年同期持平｡

4.生铁､废钢采购成本变化趋势

2005年上半年国内钢铁企业生铁采购成本比2001年同期上涨109.68%,比上年同期上涨1.18%;2005年上半年重型废钢比2001年同期上涨了10236%,比上年同期上涨11.74%｡

三､国内外主要原燃材料采购价格(成本)变化比较

1.国内外矿粉价格比较

2005年上半年国内外钢铁成本分析

图1 国内外矿粉价格走势

图1中,国外价格为西澳大利亚离岸价,单位为美分/公吨度,国内价格为中国大中型钢铁企业精矿粉平均到厂价格(不含税)｡国外价格从2003年开始攀升,2004年至今价格维持在高位｡国内价格保持稳中有升,2005年涨升较为明显｡

2.炼焦煤采购价格比较

图2国内外炼焦煤价格走势

图2中,国外炼焦煤价格为澳大利亚离岸价格,国内价格为大中型钢铁企业精煤(主要为炼焦煤)平均到厂价格(含运费)｡2003年下半年以前国内外炼焦煤价格走势基本保持平稳,2003年上半年以后价格攀升明显｡国内精煤采购价格自2003年下半年开始有较大升幅,并一度高于国际价格,2004年下半年国内外价格基本持平,但在2()05年又出现分化,国外价格仍然有较明显升高｡由此看来,我国煤炭价格还是有一定优势｡

3.焦炭采购价格比较

图3国内外焦炭价格变化走势

图3中,国外焦炭价格为中国离岸价,国内焦炭价格为大中型钢铁企业平均到厂价格(不含税),2003年上半年以前国内外焦炭价格走势基本保持一致,都是稳中有升,2004年上半年以后,由于中国限制焦炭出口,使国际价格升势变陡,到2004年下半年达到最高,2005年国内外价格都开始回落｡

4.国内外废钢价格走势

图4国内外废钢价格走势

图4中,国外废钢价格为HMS 1级废钢,美国中西部港口离岸价,国内废钢价格为大中型钢铁企业重型废钢平均到厂价格(不含税),国内外废钢价格走势基本保持一致｡

第二部分单位发货量要素成本对比分析

一､国内外钢铁企业单位发货量要素成本比较

1.2005年全球及中国铁钢产量情况

(1)生铁产量｡2005年全球产生铁78107万吨,同比增长8.3%｡其中,中国产生铁3304l万吨,同比增长28.2%,除中国以外的国家产生铁45067万吨,同比减产9.03%｡

(2)粗钢产量｡2005年全球产粗钢110715万吨,同比增长5.8%｡其中,中国粗钢产量为34936万吨,同比增长24.6%,除中国以外的国家产钢75779万吨,同比减产1.05%｡

2.参与比较的中外发货量的品种结构

本部分仅依据国外钢铁产品中有成本信息的部分钢材品种,进行品种结构分析,并取中国(不含台湾省)相应的品种进行比较对照(见表1)｡

表1国内外钢铁企业2005年上半年部分钢材产量及其构成

注:国外主要钢铁企业产量依据其2005年1季度产量水平折算成半年产量,国内产量为2005年上半年大中型钢铁企业产量｡

二､中外钢铁企业要素成本比较

1.2005年上半年中外企业成本要素比较

(1)钢材售价:国外明显高于中国｡2005年上半年国外钢材售价比中国的钢材平均售价高237.59美元/吨,高出57%｡2005年上半年国内钢材价格总体呈现前高后低趋势,一季度价格逐步攀升,3月达到最高,二季度价格逐步回落,6月为上半年最低点｡国际钢材价格与国内走势类似,也是在3月达到高峰,6月为上半年最低点｡

(2)税前收益:国外企业的平均税前收益达到193美元,吨,国内大中型钢铁企业平均仅为37.91美元/吨(见图5),国外平均为国内的5.08倍｡

(3)要素成本:2005年上半年中外钢铁产品的要素成本存在较大差异｡

A． 原材料成本:中国企业平均比国外平均低32美元/吨｡

原料成本在钢铁产品成本中约占45%的比重,其成本的变化对产品成本的影响作用是举足轻重的｡近几年,由于钢铁市场火爆,钢铁原材料需求旺盛,国际钢铁原料价格不断上涨,国内钢铁原料也一度呈现供不应求的局面,所以原材料成本也一直呈上升态势｡国内外原料成本相比,国内原料成本低于国外平均水平,这主要是因为我国现在对外矿石的依赖度大约在50%左右,而我国自产精矿粉的成本大约在35美元/左右,如果是企业实行内部结算可能更低,而进口矿石价格大约70美元/吨左右,这样就有1倍左右的成本差异｡因此,国内钢铁企业在原料成本方面与国外平均水平相比,现在还具有一定优势｡

B.能源及还原剂成本:中国企业平均比国外平均高15美元/吨｡

我国与国外各地区相比,炼焦煤价格比较低,焦炭价格具有较大优势,比最高地区的价格低一倍;电价属于中等偏高水平(见图6-8)｡

图6 2005年上半年各地区炼焦煤采购价格比较

图7 2005年上半年各地区焦炭采购价格比较

图8 2005年上半年世界各地区电价比较

总体比较,我国能源价格低于国外平均水平,这主要是得益于我国是能源生产大国,且资源有一定优势,但反映在钢铁成本上,我国的能源成本水平却高于国外,这主要是因为能源单耗比较高,近几年虽有进步,但与先进国家水平比较仍有很大差距｡

C.人力及管理费用:国外高于国内37美元,吨｡

我国人力成本在国际比较中具有较大优势,虽然近几年国内钢铁企业工资水平有50%以上的提高,但人力成本仍处于较低水平,2005年上半年国外整体平均工时单价在13.53美元左右,而我国只有2.55美元,成本优势还是比较明显的(见图9)｡

图9 2005年上半年世界各地区工时单价比较

D.资金成本:国外平均水平明显高于国内水平,比国内水平高1倍｡

综合各要素成本的状况,我国企业在原材料､资金使用成本和人力成本等方面有优势,产品完全成本平均低于国外82.5美元,吨,但由于国外钢材售价明显高于国内售价,造成国内钢铁企业的税前收益水平比国外钢铁企业低很多｡

2.各大洲要素成本比较

表2显示了世界各地区钢铁生产的要素成本差异｡南美洲成本最低,欧洲成本最高,两者相差182美元,吨｡从主要成本要素看:

(1)原材料成本:南美最低,得益于其良好的资源优势,其原材料成本仅为139美元,吨,在各地区中最低｡

(2)能源成本:中东地区的能源成本占有明显的优势,仅为52美元,吨,比能源成本最高的欧洲相差一倍｡其他地区的能源成本没有太明显的差异｡

(3)劳动力成本及管理费用:各地区有较大差异,主要表现在工厂人力成本上,其中最高为大洋洲,最低为南美｡

要素成本的差异最终影响到税前利润｡各地区中,中东地区和南美利润最高,达300美元,吨以上;北美最低,为176美元,吨,高低相差140美元/吨以上｡

3.各国家(或地区)单位要素成本比较

选取中国大陆､美国､日本､韩国､印度､俄罗斯及欧洲地区进行分析比较(见表3)｡

表3 2005年上半年国家（或地区）单位要素成本比较 单位：千吨、美元/吨

(1)原材料成本:印度最低,仅为84.44美元,吨,日本也相对较低,但仍比印度高出100美元,吨左右,美国最高,与印度相比高出169.48美元,吨｡中国也处于较低水平｡

(2)能源成本:韩国和俄罗斯的能源成本相对较低,分别为75.56美元/吨和82.63美元/吨,印度的能源成本是最高的,达到160.87美元/吨｡中国的能源成本也较高｡

(3)劳动力成本及管理费用:日本和美国的人工成本明显高于其他国家(地区),分别为130.59美元/吨和112.86美元/吨｡韩国相对较低,为53.97美元/吨｡中国也处于较低水平｡其中的差异主要表现在工厂人力成本上,在管理费用上各国虽有差距,但并不是太大｡

4.主要产钢企业单位要素成本比较

选取美钢联(美)､蒂森克鲁伯(德)､浦项(韩)､新日铁(日)､印度钢铁管理局､台湾中钢､俄罗斯马钢及中国大中型钢铁企业平均进行比较｡

(1)原材料成本:以印度钢铁管理局为最低,73美元/吨左右,美钢联成本最高,为217美元/吨,比最低企业高出144美元/吨,接近最低企业的3倍｡中国大中型企业平均的原材料成本属于中等水平｡

(2)能源成本:多数企业的能源成本较为接近,印度管理局的能源成本较高,达到160美元/吨,是浦项公司的2倍｡中国企业的能源成本也相对较高｡

(3)劳动力成本及管理费用:浦项公司居于最低水平,为53美元/吨;中国大中型企业平均水平也处于相对较低水平｡成本最高的是美钢联,达到162美元/吨,日本和欧洲的企业也相对较高｡

从税前利润来看,成本较低的印度管理局和俄罗斯马钢水平较高,在300美元/吨左右,浦项､中钢公司的利润水平也较高｡中国大中型钢铁企业的整体成本水平在对照企业中属较好水平,但利润水平最低,仅为38美元/吨,主要原因一是所选对照企业多为扁平材生产企业,而中国企业中长材生产企业占多数,长材售价相对低于扁平材;二是中国钢材产品价格与国际市场存在较大差异｡

5.2005年上半年部分品种单位要素成本情况

热轧卷和棒材的单位要素成本分别见表4､见表5｡

表4 2005年上半年世界各地区热轧卷单位要素成本比较

表5 2005年上半年世界各地区棒材单位要素成本比较

6.近年来国外钢铁企业要素成本变化

国外钢铁企业各要素成本总体呈上升态势｡原材料成本在2004年下半年达到高点后,2005年上半年有所回落;能源和还原剂､人力成本和管理费以及资金成本虽然也呈上升趋势,但其变化幅度小于原料变化幅度(见表6)｡

图10中显示,近几年来,虽然国外钢铁企业的钢材售价和完全成本都呈现上升态势,但钢材售价的涨幅明显高于完全成本的涨幅,2005年上半年与2003年下半年相比,钢材售价上涨了93.65%,而完全成本同期只上涨了38.33%｡

表6 2003~2005年国外钢铁企业要素成本变化 单位:美元/吨

近几年,得益于国际钢价的大幅上扬,国外钢铁企业的税前利润水平也明显提高(见图11)｡

图11 国外钢铁企业税前利润

7.近年来国内钢铁企业要素成本变化

国内钢铁企业各要素成本总体呈上升态势｡原材料成本在2003年下半年大幅上涨后,2004年以后稳步上升;人力成本和管理费用,由于调整数据口径原因下降,实际也是上升趋势;能源和还原剂呈上升趋势;资金使用成本在2004年下半年达到高点后,开始回落｡

近几年来,国内钢铁企业的钢材售价与完全成本､税前利润水平的走势基本保持一致,都于2004年下半年达到高点,于2005年上半年开始回落｡2005年上半年与2003年下半年相比,钢材售价上涨了30.75%,完全成本同期上涨了29.21%｡国内钢铁企业税前利润见表12｡

图12 国内钢铁企业税前利润

8.近年来国内外钢铁企业成本要素变化比较

在2003年下半年至2005上半年期间,国内钢材售价从2005年2季度开始出现回落,国外钢材售价则一直上升,且升幅明显高于国内;国内外原材料成本同为上升趋势,国外原材料成本到2004年下半年达到高点,2005年上半年开始回落;国内外能源及还原剂价格也同为上升态势,走势也基本相同;国内外钢铁企业资金使用成本均呈稳步上升,但中国钢铁企业的资金使用成本于2004年上半年达到高点后,2005年上半年开始有较大幅度回落;国内外钢铁企业税前收益情况差异明显,国外钢铁企业上升趋势明显,国外钢铁企业上升趋势明显;且上升幅度较大,2005年上半年比2003年下半年上升了近40倍;国内钢铁企业税前收益也呈上涨趋势,只是上涨幅度明显小于国外,且于2004年下半年开始出现回落,2005年上半年比2003年下半年上涨了48.37%(见图13-图19)

图13 国内外钢材售价变化比较

图14 国内外钢铁企业原材料单位要素变化比较

图15 国内外钢材单位要素能源及还原剂变化比较

图16 国内外钢材单位要素人力及管理费变化比较

图17 国内外钢材单位要素资金使用成本变化比较

图18 国内外钢材单位要素完全成本变化比较

图19 图内外钢材单位要素税前收益变化比较

第三部分 分环节､品种､流程的完全成本对比

一、生铁成本

从地区看(见图20),2005年上半年与上年同期相比,大洋洲和南美地区的铁成本是最低的地区,南美地区与上年同期相比升幅较大,上涨了41%;欧洲和中国铁成本是属于最高的地区,中国与上年同期相比上升了19%,而欧洲则上涨了35%｡

图20 2005年上半年与上年同期世界各地区铁成本比较

从国家看(见图21),2005年上半年与上年同期相比,印度､俄罗斯和韩国保持最低,但与上年同期相比都有40%左右的增长;中国和欧洲国家成本最高｡

图21 2005年上半年与上年同期部分国家和地区铁成本比较

从世界主要产钢企业看(见图22),2005年上半年与上年同期相比,台湾中钢和韩国浦项铁成本较低,但与上年同期比都有40%的升幅;位于欧洲的蒂森克虏伯公司铁成本最高,达到263美元/吨,中国企业的平均成本紧排其后｡

图22 2005年上半年与上年同期主要产钢企业铁成本比较

二、钢坯成本

1､板坯成本

2005年上半年,大洋洲地区板坯平均成本最低,为275美元/吨(见图23)｡我国大中型钢铁企业处于中等水平｡板坯成本最高的是欧洲地区,386美元/吨｡与上年同期相比,大部分地区板坯成本都有17%以上的增长｡

从主要产钢国看(见图24),2005年上半年俄罗斯和中国企业平均板坯成本较低,欧洲企业和日本板坯成本较高｡与上年同期比,日本的板坯成本增长幅度最高,达到了31%,因此日本也成为2005年上半年世界板坯成本最高的国家之一｡

图23 2005年上半年与上年同期世界各地区板坯成本比较

图24 2005年上半年与上年同期部分国家和地区板坯成本比较

2.方坯成本

2005年上半年,南美地区方坯平均成本最低,为294美元/吨(见图25)｡我国大中型钢铁企业与国外可比口径的完全成本为342美元/吨,处于中等水平｡板坯成本最高的是欧洲地区,373美元/吨｡

图25 2005年上半年与上年同期世界各地区方坯成本比较

从主要产钢国看(见图26),2005年上半年俄罗斯和中国企业平均方坯成本较低,但同比都有较大涨幅;欧洲企业和日本的方坯成本较高｡

图26 2005年上半年与上年同期部分国和地区方坯成本比较

三、长短流程成本比较

1.2005年上半年不同流程下热轧板卷成本比较

从图27中有关国家和地区热轧板卷的完全成本比较来看,2005年上半年美国长流程成本高于短流程成本,日本和欧洲长流程成本都低于短流程成本｡

图27 不同流程的热轧板卷完全成本比较

表7显示,长流程的热轧板卷产量明显高于短流程的产量｡根据与上期数据的比较,上述三个国家(地区)长流程生产的热轧板卷在总产量增长的情况下,其绝对量和相对量都有增加的趋势,而短流程生产的热轧板卷在产量和比重方面都有所下降｡

表7 热轧板卷不同流程的产量及构成 单位:千吨

2.不同流程生产的棒､线､型材完全成本比较

在进行对照的三个国家(地区)中(见图28),热轧棒､线､型材不同生产工艺的完全成本各有差异,但长流程的成本都高于短流程的成本｡

图28 2005年上半年不同流程下棒､线､型材完全成本比较

在热轧型钢的产量构成上(见图8),2005年上半年美国80%的产量是短流程生产的,长流程生产的不到20%;日本和欧洲也主要以短流程工艺生产为主,其比重分别达到62.42%和70.74%｡

表8 热轧型钢不同流程的产量及构成 单位:千吨

第四章 分析结论

通过上述对比分析可以看出,由于区域资源的优势,大洋洲和南美地区铁成本处于最低水平,而我国由于需求量大,资源相对紧张,所以铁成本处于最高水平;在主要产钢国比较中,也是由于资源的优势,印度､俄罗斯铁成本处于较低水平,我国处于成本较高水平｡由于我国劳动力成本较低,所以在方坯､板坯､扁平材､长材等后续工序中成本处于世界中等或较低水平,尤其是长材成本,因为我国生产量大,且劳动力成本低,成本比较中就更具优势｡

我国成本与效益的潜力主要在以下几个方面:

第一,能源消耗明显高于发达国家水平｡虽然我国能源综合价格低于国外平均数,但单位发货产品中的能源成本高于国外｡我国炼铁､炼钢单位装备能力远小于发达国家,其相对散热面势必高于国外;不少企业的高炉､转炉煤气仍有大量放散;显热基本没有回收利用｡综合衡量,我国与国外先进水平的差距约有15%左右｡

第二,管理及杂项费用仍有较大潜力可挖｡我国具有劳动力成本低廉的优势,随着产量快速增长,人力成本与管理费用(含销售､设备维护､税金及杂项费用)占总的要素成本的比例有下降的趋势,而发达国家这类费用高主要是人力成本过高所致｡但我国与韩国相比,这类费用基本持平,没有优势｡国外大企业都是通过兼并重组,提高产业集中度,除了能够集中采购降低成本之外,还能相对降低管理､销售､技术开发等费用｡我国这方面仍有较大潜力可挖｡

第三,我国产业分散导致过度竞争,使单位产品盈利水平大大低于国外｡盈利水平低包含了产品结构和档次的因素,但整体上销售利润率低,主要是供过于求引起的｡这种情况可以抑制落后产能的发展,阻击国外钢材的冲击｡但我们与欧､美､日等发达国家相比,过度竞争导致的低利润不利于我国钢铁工业尽快改进技术装备与新产品､新技术的开发,因此从长期战略角度考虑,目前这种状况不宜长期存在下去｡